Fiscalidad · Simulador
Simulador de impuestos trimestrales y anuales
Mete tus ingresos y gastos de cada trimestre y verás, de forma orientativa, cuánto te sale en el modelo 303 de IVA y en el pago fraccionado del IRPF (modelo 130), y cómo queda el año.
Tus datos por trimestre
Para autónomos en estimación directa. Pon las bases imponibles sin IVA. El IVA soportado es el de tus facturas de gastos que puedes deducir. Los datos se guardan solo en este navegador.
Si fue de 12.000 € o menos, el 130 de cada trimestre baja 100 € (hasta 9.000 €), 75 €, 50 € o 25 € (art. 110.3 c del Reglamento del IRPF). Si empezaste este año, consulta con tu gestoría si te corresponde la minoración.
| Trimestre | Ingresos (base) | Tipo de IVA | Gastos deducibles (base) | IVA soportado deducible | Retenciones IRPF soportadas |
|---|---|---|---|---|---|
| 1T | |||||
| 2T | |||||
| 3T | |||||
| 4T |
Resultado de cada trimestre
| Trimestre | IVA repercutido | Compensación anterior | Modelo 303 | Rendimiento acumulado | Modelo 130 | Plazo |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1T | 0,00 € | — | Sin cuota 0,00 € | 0,00 € | 0,00 € | Del 1 al 20 de abril |
| 2T | 0,00 € | — | Sin cuota 0,00 € | 0,00 € | 0,00 € | Del 1 al 20 de julio |
| 3T | 0,00 € | — | Sin cuota 0,00 € | 0,00 € | 0,00 € | Del 1 al 20 de octubre |
| 4T | 0,00 € | — | Sin cuota 0,00 € | 0,00 € | 0,00 € | Del 1 al 30 de enero del año siguiente |
Modelo 303: IVA repercutido menos IVA soportado deducible. Si sale negativo en el 1T, 2T o 3T no se devuelve: queda a compensar en el trimestre siguiente. En el 4T puedes elegir entre compensarlo o pedir la devolución. Modelo 130: 20 % del rendimiento neto acumulado desde el 1 de enero, menos las retenciones acumuladas y menos lo pagado en los 130 anteriores del año; si sale negativo, se presenta a cero. Si tu rendimiento del año anterior fue de 12.000 € o menos, se resta además la minoración del art. 110.3 c) RIRPF; la parte que no cabe en un trimestre se resta en los siguientes. Si el día final cae en festivo o fin de semana, el plazo pasa al siguiente día hábil.
Resumen del año
Rendimiento de la actividad
Orientativo. El IRPF definitivo se calcula en la declaración de la Renta (modelo 100) del año siguiente, junto con el resto de tus rentas, mínimos personales y deducciones. Los pagos del 130 y las retenciones que te han practicado son adelantos que se restan de esa cuota final. El simulador no tiene en cuenta la deducción por vivienda habitual del modelo 130 ni las reducciones por rendimientos irregulares, ni prorrata, recargo de equivalencia, regímenes especiales de IVA u otras situaciones particulares.
Fuente del cálculo del modelo 130: Agencia Tributaria, instrucciones del modelo 130. Los datos que introduces no salen de tu navegador.
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Para qué sirve: Simulador de impuestos para autónomos
Saber con antelación cuánto vas a pagar en cada trimestre te evita sustos en abril, julio, octubre y enero. Este simulador calcula de una vez el IVA del modelo 303 y el pago fraccionado del IRPF del modelo 130 para los cuatro trimestres, a partir de tus ingresos, gastos, IVA soportado y retenciones, y te da el resumen del año.
Está pensado para autónomos en estimación directa que quieren planificar la tesorería, comprobar los cálculos de su gestoría o ver cómo cambia el resultado si adelantan una compra o facturan más. Arrastra los saldos negativos de IVA al trimestre siguiente, aplica el 20 % sobre el rendimiento acumulado y descuenta retenciones y pagos previos. Es orientativo: no contempla prorrata, recargo de equivalencia ni regímenes especiales, y los datos no salen de tu navegador.
Cómo se usa
- 1
Elige el tipo de IVA
Selecciona el tipo general que aplicas o ajústalo en cada trimestre si facturas a tipos distintos.
- 2
Rellena cada trimestre
Introduce ingresos y gastos deducibles sin IVA, el IVA soportado deducible y las retenciones de IRPF que te han practicado.
- 3
Indica si estás exento del 130
Marca la casilla si en el año anterior más del 70 % de tus ingresos profesionales tuvieron retención.
- 4
Revisa trimestres y resumen
Consulta el resultado del 303 y del 130 de cada trimestre con su plazo, y el total del año para planificar tu tesorería.
Preguntas frecuentes
¿Qué pasa si el IVA de un trimestre sale negativo?
Si el IVA soportado deducible supera al repercutido, el exceso se compensa en las declaraciones siguientes, con un límite de cuatro años desde la presentación en la que se originó. En el último trimestre del año puedes optar por pedir la devolución del saldo a tu favor. Si eliges la devolución, ya no podrás compensarlo después.
¿Cómo se calcula el pago fraccionado del modelo 130?
Se aplica el 20 % al rendimiento neto acumulado desde el 1 de enero hasta el final del trimestre. De esa cantidad se restan las retenciones soportadas en el mismo periodo y los pagos fraccionados de trimestres anteriores. Si el resultado es negativo, se presenta la declaración con resultado cero; lo pagado de más se recupera en la Renta.
¿Cuándo hay que presentar el 303 y el 130?
Los dos se presentan del 1 al 20 de abril, julio y octubre para los tres primeros trimestres, y del 1 al 30 de enero para el cuarto. El simulador muestra el plazo junto a cada trimestre. Si no hay importe a ingresar, la declaración se presenta igualmente.
¿Lo que pago en el 130 es mi IRPF definitivo?
No. El modelo 130 es un pago a cuenta. El impuesto definitivo se calcula en la declaración de la Renta del año, con todos tus ingresos, reducciones y deducciones personales. Si los pagos fraccionados y las retenciones superan la cuota final, Hacienda te devuelve la diferencia; si no llegan, pagas el resto.
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Información general revisada el 20 de octubre de 2026. No sustituye el asesoramiento profesional para tu caso concreto.