# Colchón de tesorería para autónomos: cuánto reservar y cómo separarlo de los impuestos [Inicio](https://simplifico.es) › [Blog](https://simplifico.es/blog) › Colchón de tesorería para autónomos: cuánto reservar y cómo separarlo de los impuestos > Un método en cuatro pasos para calcular tu fondo de reserva, separar el IVA y el IRPF que no son tuyos y no llegar en números rojos a los trimestres. - URL: https://simplifico.es/blog/colchon-tesoreria-autonomo-cuanto-dinero-reservar - Publicado el 28 de octubre de 2026 (2026-10-28) - Autor: Equipo Simplifico - Editado por Simplifico (https://simplifico.es), portal para autónomos y pymes en España con sede en Bilbao - Categoría: Consejos Prácticos - Etiquetas: tesorería, colchón financiero, planificación, impuestos, autónomos --- Como autónomo, lo raro es que todos los meses entre lo mismo. Un cliente paga tarde, agosto se para, una baja te deja sin facturar dos semanas o se estropea el ordenador justo en plena entrega. El **colchón de tesorería** es lo que te permite pasar esos baches sin pedir un préstamo urgente, sin aceptar trabajos malos por necesidad y sin dormir mal. Pero antes de hablar del colchón hay que separar una cosa: el dinero que tienes en la cuenta **no es todo tuyo**. ## Paso 1: aparta lo que es de Hacienda Cuando cobras una factura, una parte es para Hacienda: - **El IVA que repercutes** (normalmente el 21 %) no es un ingreso: lo cobras por cuenta de Hacienda y lo ingresas cada trimestre en el modelo 303, una vez restado el IVA de tus gastos ([Ley 37/1992](https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-1992-28740)). - **El IRPF**: si estás en estimación directa y no te practican retención en la mayoría de tus facturas, tienes que adelantar cada trimestre en el modelo 130 una parte de tu beneficio. Además, en la Renta puede salirte a pagar. Según el [calendario del contribuyente de la AEAT](https://sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/calendario-contribuyente.html), los modelos 303 y 130 se presentan **del 1 al 20 de abril, julio y octubre**, y **del 1 al 30 de enero** para el cuarto trimestre. Esos cuatro momentos del año son los que más tensión dan a la tesorería. **La solución es tener una segunda cuenta, una «hucha de impuestos».** Cada vez que cobres, pasa a ella el IVA de la factura y un porcentaje de tu beneficio para el IRPF. La herramienta [hucha para la Renta](https://simplifico.es/herramientas/hucha-renta) te dice qué porcentaje apartar según lo que ganas. Así, cuando llegue el trimestre, el dinero estará ahí. Ese dinero **no forma parte de tu colchón**. Si lo cuentas, te parecerá que tienes más margen del que tienes. ## Paso 2: calcula tus gastos fijos mensuales Haz dos listas. **Gastos fijos del negocio:** - cuota de autónomos (si estás en tarifa plana, 80 € al mes durante el primer año; después, la que corresponda a tus rendimientos); - alquiler del local o del coworking; - software y suscripciones (puedes revisarlas con la herramienta de [suscripciones de software](https://simplifico.es/herramientas/suscripciones-software)); - seguros, gestoría, teléfono e internet, luz; - cuotas de préstamos o de renting. **Gastos fijos personales** (si vives de la actividad): - vivienda, suministros, comida, transporte, seguros, colegio... Suma las dos listas. Esa cifra es lo que necesitas cada mes **aunque no factures nada**. ## Paso 3: decide cuántos meses cubrir No hay una cifra oficial. Una pauta muy extendida es tener **entre 3 y 6 meses** de gastos fijos. Para decidir dónde te colocas, piensa en tu situación: | Si... | Apunta a... | |---|---| | Tienes varios clientes y contratos recurrentes | 3 meses | | Dependes de uno o dos clientes grandes | 6 meses o más | | Tu actividad es muy estacional | Lo que necesites para cubrir la temporada baja completa | | Tus clientes pagan a 60 días | Suma dos meses de facturación pendiente | | Tienes personas a cargo o hipoteca | La parte alta de la horquilla | La [calculadora del colchón de seguridad](https://simplifico.es/herramientas/colchon-seguridad) suma tus gastos fijos del negocio y de casa, te dice cuántos meses aguantarías hoy sin facturar y cuánto te falta para el colchón que quieres. Si dependes mucho de pocos clientes, mira también el test de [dependencia de clientes](https://simplifico.es/herramientas/dependencia-clientes). ## Paso 4: constrúyelo poco a poco y dale un sitio - **Ahorro automático**: programa una transferencia periódica a una cuenta separada el día que sueles cobrar. Aunque sea poco, la constancia importa más que la cantidad. - **Usa los ingresos extra**: un proyecto grande, una devolución de la Renta o un mes muy bueno son la ocasión para dar un empujón al colchón. - **Que esté disponible**: una cuenta o un depósito que puedas usar en pocos días. No lo metas en productos con permanencias largas ni con riesgo de perder valor. - **Que no te tiente**: en otro banco o en una cuenta que no veas a diario. - **Ojo con el límite de garantía**: el [Fondo de Garantía de Depósitos](https://www.fgd.es/) cubre hasta 100.000 € por titular y entidad. ## Y el seguimiento: la previsión de tesorería El colchón te protege de los imprevistos. La **previsión de tesorería** te ayuda a que haya menos. Una hoja con los 12 meses del año, en la que anotes lo que esperas cobrar, lo que tienes que pagar (sin olvidar los trimestres) y el saldo de cada mes, te avisa con antelación de cuándo vas a quedarte corto. Con la [plantilla de tesorería](https://simplifico.es/herramientas/tesoreria) lo tienes hecho y la puedes descargar para Excel. Cuando uses el colchón, por ejemplo en un mes malo, **repónlo** antes de volver a ahorrar para otras cosas. ## Qué hacer ahora Abre la [calculadora del colchón](https://simplifico.es/herramientas/colchon-seguridad) y mete tus gastos fijos. Si todavía no tienes una cuenta para impuestos, ábrela esta semana y aparta en ella el IVA y el IRPF de lo que has cobrado desde el último trimestre. Programa una transferencia mensual al colchón y apunta en el [calendario fiscal](https://simplifico.es/herramientas/calendario-fiscal) los próximos vencimientos del 303 y el 130, del 1 al 30 de enero de 2027. ## Fuentes citadas - [Ley 37/1992](https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-1992-28740) - [calendario del contribuyente de la AEAT](https://sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/calendario-contribuyente.html) - [Fondo de Garantía de Depósitos](https://www.fgd.es/) --- Información general de Simplifico (https://simplifico.es); no sustituye el asesoramiento profesional.